答：第二季度的期初现金余额等于第一季度期末现金余额. 利润表本期数为1-3、4-6、7-9、10-12各月的合计数, 本年累计数是从当年1月开始到本月的累计数. 资产负债表期初数为本年年初数, 期末数为本月期末数. 现金流量表中的本月期初现金余额,填本月初的库存现金和银行存款、其他货币资金的余额合计数.