央行呆账指的是那些已过偿付期限，经过多次催讨仍然无法收回的应收款项。这类款项通常是因为借款人或担保人无法履行还款义务，导致银行或其他债权机构将其视为坏账的可能性增大。

在征信报告中，呆账记录表明借款人无法按时偿还贷款本金和利息，且存在一定的逾期时间。即使之后借款人还清了欠款，呆账记录仍然会保留在信用报告中。